Todo contratista de California con al menos un empleado W-2 debe estar registrado en CalSavers o patrocinar un plan propio y certificar la exención — todos los plazos ya vencieron. Para este giro mandan dos hechos. Primero, la plantilla sube y baja con la obra, y un plan propio puede medir la elegibilidad por horas trabajadas mientras CalSavers no. Segundo, y más importante en obra pública: la porción de beneficios de un salario determinado (prevailing wage) se puede pagar en efectivo o aportarse a un plan de beneficios de buena fe — y CalSavers, por diseño, no recibe dinero del patrón, así que no puede cubrir esa obligación.
Una cuadrilla que cambia de tamaño cada trimestre
La nómina de un contratista general no se parece a la de una oficina. Cae un proyecto y la plantilla se duplica; se cierra la obra y se reduce a la mitad. Los ingresos llegan por avance de obra, las cuentas por cobrar tardan, y buena parte del patrimonio del patrón está en las camionetas, en el equipo y en lo que le deben — no en una cuenta de retiro. El mandato no le pregunta nada de eso: cuenta empleados W-2 en su nómina del EDD, y la multa corre por empleado elegible — $250 a los 90 días del aviso, $500 más a los 180, y $500 por empleado cada año. Aquí está el calendario completo.
Un plan propio sí tiene herramientas para una plantilla que se mueve: la elegibilidad se puede medir por horas — el diseño clásico es 1,000 horas en un año — de modo que quien trabajó tres semanas nunca entra al plan ni a su papeleo, y la adquisición de derechos (el vesting) se puede acelerar donde la gente rota. Ninguna de esas dos palancas existe en CalSavers.
Obra pública: el punto que decide el asunto
Si su empresa trabaja obra pública, usted ya conoce la mecánica del salario determinado (prevailing wage): la determinación publicada para su oficio y su condado trae una tarifa base y, aparte, una porción de beneficios (fringe). En principio esa porción se puede cubrir de dos maneras: pagándola en efectivo al trabajador, o aportándola a un plan de beneficios de buena fe — un plan de retiro calificado, por ejemplo.
Y aquí está el problema con CalSavers. CalSavers es una cuenta Roth IRA del trabajador, financiada solo con retenciones de su propio sueldo: el programa no acepta aportaciones del patrón. Sin una vía para que entre dinero suyo, no puede servir de vehículo para acreditar la porción de beneficios de un salario determinado. Un contratista que se registró en CalSavers pensando que quedaba cubierto por los dos lados resolvió uno solo de los dos problemas.
Dicho eso, con la misma claridad: esto es un principio general, no un dictamen sobre su contrato. Qué cuenta como plan de buena fe, cómo se anualiza la aportación y qué exige la agencia que otorgó el contrato dependen de la determinación aplicable y del texto de su contrato. No tome esta página como conclusión. Llévesela a un asesor de prevailing wage o a quien le lleva la nómina certificada, y revise la determinación de su oficio y su condado antes de mover un dólar.
| En una obra con salario determinado | CalSavers | Un plan de retiro calificado |
|---|---|---|
| ¿Acepta dinero del patrón? | No — solo retenciones del sueldo del trabajador | Sí |
| ¿Puede acreditar la porción de beneficios del salario determinado? | No | En principio sí, sujeto a las reglas aplicables y a la agencia |
| ¿Cumple el mandato estatal de retiro? | Sí | Sí, si certifica la exención |
| Elegibilidad por horas trabajadas | No | Sí — por ejemplo, 1,000 horas al año |
| Límite del trabajador (2026) | $7,500 | $24,500 |
Contratistas, subcontratistas y quién cuenta
La otra pregunta que sale siempre: mis muchachos son 1099, ¿me aplica el mandato? El mandato sigue a los empleados W-2, y un contratista independiente de verdad no cuenta. Pero California aplica una prueba estricta para decidir quién es empleado, y una cuadrilla que trabaja sus obras, con su horario y su material, no siempre la pasa. Esa pregunta no la resuelve un asesor de inversiones: es para un abogado laboral o su asesor de nómina. Resuelto eso, la del plan se vuelve fácil, porque el mandato hereda la nómina W-2 que usted realmente tiene. Y si parte de su trabajo es sindicalizado con aportaciones a un fondo fiduciario, recuerde que su personal de oficina y de patio normalmente no está cubierto por ese fondo.
Qué cobramos, publicado
| Concepto | Costo |
|---|---|
| Administración de inversiones | 1.5%–2.0% de los activos al año — el esquema estándar; los asesores pueden fijar una tarifa por debajo del esquema estándar, hasta 0%, a su discreción. {FEE_ADV_ES} Facturado por trimestre vencido. |
| Mínimo de cuenta | $0 para abrir · $50 al mes de depósito continuo |
| Comisiones, productos, pagos por referencias | Ninguno — honorarios únicamente |
| Primera conversación | Gratis, 15 minutos, sin compromiso |
El plan de negocio se cotiza por escrito antes de empezar. Cómo cobramos →
Preguntas frecuentes de contratistas
¿CalSavers me sirve para cubrir la parte de beneficios del prevailing wage?
No: CalSavers se financia solo con retenciones del sueldo del trabajador, así que no hay nada que acreditar contra la obligación de beneficios. Cómo se acredita en su contrato depende de la determinación aplicable y de la agencia — revíselo con un asesor de prevailing wage.
Mi cuadrilla cambia cada obra. ¿Tengo que inscribirlos a todos?
En CalSavers, sí: cada empleado W-2 se agrega dentro de los 30 días de su contratación. En un plan propio, el requisito de horas que usted defina filtra a quien nunca lo cumple. Esa diferencia — a cuánta gente le tiene que dar seguimiento — suele ser el argumento más fuerte a favor de un plan propio en este giro.
¿Y si el año que viene no hay obra? ¿Me quedo amarrado a un costo?
Un plan bien diseñado deja la aportación del patrón como discrecional, de modo que un año flojo no le cuesta más que la administración, y los créditos de SECURE 2.0 — hasta $5,000 al año por tres años — cubren buena parte de ese costo al arrancar.
Trabajo solo con subcontratistas. ¿Estoy exento?
Si de verdad no tiene empleados W-2, el mandato no lo alcanza — pero conviene certificar esa exención para que el estado deje de contarlo como pendiente. Y antes de eso, confirme la clasificación con un abogado laboral: es la exposición más cara de las dos.
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