CalSavers cumple la ley sin costo para el empleador, pero es una cuenta Roth IRA: límite de $7,500 al año (2026), sin aportaciones del empleador, y los dueños con ingresos altos muchas veces no pueden contribuir nada. Un 401(k) cuesta dinero real, pero permite $24,500 por persona, aportaciones del empleador, y créditos fiscales federales de hasta $5,000 al año por tres años que con frecuencia cubren la mayor parte del costo. Para equipos chicos con rotación alta y un dueño que no piensa aportar, CalSavers suele ganar.
La tabla completa
| CalSavers | 401(k) | |
|---|---|---|
| Tipo de cuenta | Roth IRA administrada por el estado | Plan calificado del empleador |
| Límite de aportación del empleado (2026) | $7,500 | $24,500 |
| El empleador puede igualar aportaciones | No | Sí |
| El dueño con ingresos altos puede aportar | Muchas veces no — límites de ingreso Roth | Sí, sin límite de ingreso |
| Créditos fiscales SECURE 2.0 | $0 | Hasta $5,000/año × 3 años (§45E) + $500/año × 3 (§45T) |
| Costo para el empleador | Ninguno | Real, pero con créditos que lo reducen |
| Costo para el empleado | $14 al año + 0.225%–0.39% de los activos (desde el 1 de mayo de 2026) | Depende del proveedor y del diseño |
| Trabajo administrativo del empleador | Mínimo: registrar y remitir nómina | Más: hay deberes de administración, delegables |
| Elección de inversiones | Menú fijo del estado | Menú que diseña el plan |
La trampa de ingresos del dueño
Este es el punto que más dueños descubren tarde. CalSavers es una Roth IRA, y las Roth IRA tienen límites de ingreso: alrededor de $168,000 para soltero y $252,000 para casados declarando en conjunto. Un dueño que gana por encima de esos umbrales no puede aportar nada a CalSavers — aunque la ley lo obligue a administrar el programa para su personal.
El resultado es un arreglo extraño: usted remite las aportaciones de todos, menos las suyas. Un 401(k) no tiene límite de ingreso para participar, y su límite de $24,500 (2026) es más de tres veces el de una Roth IRA. Para el dueño que quiere ahorrar en serio para su propio retiro, esta sola fila de la tabla suele decidir la pregunta.
Los créditos fiscales, con la fórmula a la vista
Dos créditos federales de SECURE 2.0 reducen el costo real de arrancar un plan propio:
- §45E — costos de arranque: hasta $5,000 al año durante 3 años. La fórmula: el mayor de $500, o el menor de ($250 × número de empleados no altamente compensados) o $5,000. Un negocio con 12 empleados no altamente compensados llega a $3,000 al año — $9,000 en tres años.
- §45T — inscripción automática: $500 al año durante 3 años por incluir inscripción automática en el plan. Otros $1,500.
Es por estos créditos que un 401(k) pequeño, bien cotizado, con frecuencia queda cerca de cero neto en sus primeros años. Pero sea escéptico de cualquiera que le presente los créditos sin la fórmula: un negocio de 2 empleados no altamente compensados no recibe $5,000 — recibe $500. Los números de su nómina, no los del folleto, son los que cuentan.
Cuándo CalSavers SÍ es la respuesta correcta
Aquí está la parte que a una firma que vende planes le conviene callar, y por eso la decimos primero. CalSavers es probablemente su mejor opción si:
- Su margen no aguanta un costo fijo nuevo. CalSavers no le cuesta nada al empleador; un 401(k), incluso con créditos, requiere pagar primero y acreditar después.
- Su rotación es alta. En restaurantes, tiendas y cuadrillas donde la gente dura meses, la simplicidad de CalSavers vale más que las ventajas de diseño de un 401(k).
- Usted no piensa aportar ni igualar. Las ventajas grandes del 401(k) — límites altos, aportaciones del empleador, la puerta abierta para el dueño — solo valen si alguien las va a usar.
- Nadie en el equipo pasa de los límites Roth. Si ni el dueño ni nadie más tropieza con los límites de ingreso, la restricción más seria de CalSavers no le aplica.
Si ese es su caso, regístrese en CalSavers esta semana, gratis, y no le compre un plan a nadie — incluidos nosotros. La ley quedará cumplida y las multas dejan de ser tema.
Cuándo conviene mirar un 401(k)
- El dueño gana por encima de los límites Roth y quiere ahorrar para su propio retiro.
- Quiere usar el plan para competir por gente buena — igualar aportaciones es una herramienta de contratación que CalSavers no ofrece.
- Su nómina genera créditos §45E sustanciales que cubren buena parte del costo.
- Hay familiares en la nómina que quieren ahorrar más de $7,500 al año.
Si quiere ver el proceso completo — revisión, diseño, cotización de proveedores e inscripción del personal en español — está en planes de retiro para negocios.
Preguntas frecuentes
¿CalSavers le cuesta algo a mis empleados?
Sí: $14 al año más entre 0.225% y 0.39% de sus activos, según el fondo (tarifas vigentes desde el 1 de mayo de 2026). No es caro, pero tampoco es gratis — el programa se paga con las cuentas de los ahorradores, no con impuestos.
¿Puedo empezar con CalSavers y cambiar a un 401(k) después?
Sí. Muchos negocios cumplen hoy con CalSavers y montan un plan propio cuando crecen. Al patrocinar el plan, certifica su exención y deja el programa estatal. El orden inverso también existe.
¿El 401(k) no es demasiado caro para un negocio de 10 personas?
Hace diez años, probablemente. Hoy hay proveedores diseñados para nóminas chicas, y los créditos §45E y §45T cubren buena parte del costo los primeros tres años. La única forma seria de saberlo es cotizar con sus números — la fórmula del crédito depende de su plantilla.
¿Ustedes qué ganan con esta comparación?
Cobramos honorarios por asesorar y montar planes de negocio — nunca comisiones de proveedores. Si le decimos que CalSavers le conviene, no ganamos nada con eso, que es exactamente lo que hace creíble la recomendación contraria.
Revisemos sus números — aunque la respuesta sea CalSavers
Veinte minutos, sin costo, en español. Salga con la comparación hecha con su nómina real, no con la del ejemplo.